ИИС: финансовый инструмент новой эры

На самом деле в этой аббревиатуре нет ничего загадочного. ИИС – индивидуальный инвестиционный счет – широко распространен в странах с развитым финансовым рынком. Иной вопрос, что во времена плановой экономики в нашей стране использовался только один способ частных капиталовложений – вклад в сберкассе, и в настоящее время наши соотечественники вынуждены заново открывать для себя то, что за границей уже давно открыто и успело доказать свою эффективность.    

Как работает ИИС

Банковские вклады и сегодня остаются популярным видом сбережений. Но уже не уникальным, как прежде. В условиях финансового рынка возникло немало новых инструментов, и один из них – индивидуальный инвестиционный счет. 

В чем же отличие этого вида сбережений от банковских вкладов? Давайте разбираться.   

Индивидуальный инвестиционный счет отличается  целым рядом преимуществ. Главное из них – предоставленное государством право на получение налогового вычета. 

Существует два варианта налоговых вычетов. 

Первый вариант: можно каждый год уменьшать налоговую базу на сумму, внесенную на ИИС. Это дает возможность сэкономить на налогах до 52 тыс. рублей ежегодно. Скажем, налогоплательщик открыл ИИС, и внес на него 400 000 руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 000 руб. Таким образом, из бюджета ему будет возвращено 52 000 руб. (13% от 400 000 руб.). По этой причине выгоднее вносить средства каждый год, тогда и налоговые вычеты будут ежегодными. Этот вариант предпочтительнее для начинающих инвесторов.

Второй вариант: можно освободить от налогообложения прибыль по ИИС. В этом случае при закрытии счета налог удержан не будет. Эта версия больше подходит для уже опытных инвесторов. 

Количество частных инвесторов, использующих оба варианта ИИС, нарастает лавинообразно. По оценкам экспертов, через 5-6 лет объем средств на индивидуальных инвестиционных счетах россиян может превысить 1 триллион рублей! 

Искусство возможного

Теперь подробнее о том, как наиболее грамотно и эффективно воспользоваться возможностями ИИС?
Начнем с того, что щедрость государства небезгранична. Максимальная сумма, которую можно внести на индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года, составляет 400 тыс. рублей. Но инвестировать всю названную сумму сразу необязательно: ее можно вкладывать неравными частями на протяжении всего года. 

Еще одно ограничение: один человек может открыть только один инвестиционный счет и выбрать только один вариант льгот. Но выбор типа налоговой льготы сл временем можно пересмотреть, оценив, что выгоднее — первый или второй из рассмотренных нами выше вариантов? 

Момент истины: банковский депозит или ИИС? 

Опыт показывает, что ИИС можно рассматривать как более доходную альтернативу банковскому депозиту, особенно если не полагаться на собственное чутье, а воспользоваться предложением профессионалов из инвестиционной компании. 

Подобные организации работают и в Вологодской области. Хорошей репутацией, в частности, пользуется компания «Финам», занимающая, пожалуй, лидирующие позиции в сообществе инвестиционных брокеров. 

Предложения от «Финам» по-особому заманчивы. Например, открыв ИИС в компании «Финам» и положив сюда определенную сумму денег, инвестор, даже если он не проводит никаких операций, получит не только налоговый вычет в размере 13%. Приятным дополнением станет специальный бонус от «Финам»: на остаток суммы на счете будет начислен определённый процент, величина которого зависит от размера ключевой ставки Центробанка. На данный момент размер ставки, начисляемой компанией «ФИНАМ», составляет 3,875% годовых, и значит, совокупная доходность, учитывающая размер налогового вычета и бонус инвестиционной компании, составит 16,875%. Сегодня ни  один российский банк не предлагает такой ставки по вкладу. 

Но и это еще не все. На ИИС можно не только просто внести деньги, но и приобрести на инвестируемую сумму ценные бумаги, а значит, получить хороший шанс увеличить доходность инвестиций. Надежный и прибыльный вариант - купить облигации федерального займа. Доходы по государственным облигациям не облагаются налогом, поэтому инвестор с ИИС получит не только налоговый вычет, но и необлагаемый налогом доход по ценным бумагам. Возьмемся снова за калькулятор. Мы вносим на ИИС 150 тыс. руб., покупаем государственные облигации. Доходность по этим облигациям составляет, скажем, 13% годовых. Доходность за 3 года по облигациям составит 44,3 % (по сложному проценту). Общий доход за год составит 66434,55 руб. (доход по облигациям) + 19500 руб. (вычет на внесенные средства), итого 85934 руб.

И это только самая простая стратегия! ИИС позволяет инвестору иметь счета на валютной, фондовой или срочной секции Московской биржи. Таким образом, инвестору доступны практически все основные инструменты и любые стратегии.

Начинающим инвесторам не стоит сразу же браться за сложные стратегии. Лучше нарабатывать практику работу с ИИС постепенно, шаг за шагом. В качестве наиболее подходящих и потенциально самых доходных стратегий, разработанных АО «ФИНАМ», рассматривается «Кутузовская» (возможность заработать на операциях с акциями первого и второго эшелонов, а также гособлигациями) и «Россия: все рынки» (на сочетании двух различных стратегий). 

Не забудем отметить еще одно преимущество индивидуального инвестиционного счета. Если денежные средства понадобятся безотлагательно, можно в любой момент закрыть ИИС, но в этом случае придется уплатить налоги, как при открытии обычного брокерского счета. Это выгодно отличает ИИС, скажем, от счетов в негосударственных пенсионных фондах,  использовать которые нельзя до определенного момента.

Важно: комиссия за открытие/закрытие счета в компании «Финам» не взимается. Вся информация о счете предоставляется клиенту бесплатно в электронном виде, бесплатно  будут передаваться клиенту и документы, необходимые для заполнения налоговой декларации при получении вычетов.

Как открыть ИИС

Алгоритм действий довольно прост. Надо обратиться в инвестиционную компанию — дистанционно или придя лично в офис с паспортом – это все! Внести дополнительные средства вы сможете в любой момент, даже за день до окончания трехлетнего срока, в течение которого действует ИИС. Причем важно не то, сколько денег вы внесете при открытии счета ИИС (и внесете ли их вообще). Важнее не потерять время и открыть счет как можно раньше: тем раньше вы получите право на налоговый вычет!