Почему опасно прикрываться «возвратом займа» при регулярных переводах

Регулярные переводы на одну и ту же сумму от одного физлица к другому становятся всё более заметны для налоговых органов. Особенно если речь идет о владельце нескольких квартир, не зарегистрированном как ИП или самозанятый, но ежемесячно получающем суммы, сопоставимые со средней арендой в регионе. Об этом пишут Финансы Mail.

Как ФНС узнает о доходах:

• через запросы в банки и автоматизированный анализ повторяющихся транзакций;
• по данным Росреестра о владельцах недвижимости;
• через Росфинмониторинг, если сумма переводов превышает 600 тысяч рублей в месяц;
• от соседей, арендаторов и управляющих компаний;
• по сведениям МВД о регистрации иностранных граждан.

Почему опасно прикрываться «возвратом долга»
Формально единичный перевод как возврат займа не вызывает вопросов. Но систематические одинаковые суммы выглядят как скрытый доход — например, от аренды жилья. В этом случае ФНС может начислить НДФЛ, пени и штраф.

За несвоевременную подачу декларации штраф составляет 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (но не более 30%). Если же речь идёт о крупных суммах — свыше 2,7 млн рублей за три года — дело может закончиться уголовным преследованием с реальными сроками до трёх лет.

При этом впервые совершившие налоговое правонарушение и полностью погасившие недоимку и штрафы могут быть освобождены от уголовной ответственности.